BERATUNG

Mit unserer Expertise im Bereich der bAV bieten wir qualitativ hochwertige Versorgungsmodelle für Führungskräfte. Mit einer ganzheitlichen Konzeption ersparen wir den Verantwortlichen einen zeitaufwendigen Entscheidungsmarathon und gestalten eine Umsetzung mit vernünftigem Aufwand.

Hierzu zählen:

• Analyse des individuellen Versorgungsbedarfs
• Entgeltumwandlungsmodelle im Rahmen einer „deferred compensation"
• Versorgungszusagen für GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer
• Lösungen für den privatrechtlichen Insolvenzschutz
• Integration der betrieblichen Altersversorgung in die Gesamtvergütung

Das gesetzliche Regelwerk in der bAV ist nicht nur sehr umfangreich, sondern auch vielschichtig. Wir lassen Sie mit diesem komplexen Thema nicht alleine. Unsere Juristinnen und Juristen interpretieren das gesetzliche Regelwerk für Sie und erarbeiten passgenaus Lösungen - Verlässlich und rechtlich einwandfrei. Dabei stimmen wir uns aktiv mit Ihnen ab und gehen auf Ihre Bedürfnissen und Möglichkeiten ein.

Zu unserer Beratung bei der Einrichtung und Änderung von Versorgungswerken zählen im Detail folgende Serviceleistungen:

• Entwicklung von Versorgungskonzepten nach Unternehmensvorgabe mit betriebswirtschaftlicher Analyse und Vorschauberechnungen
• Optimierung der Finanzierung von Versorgungswerken in allen Durchführungswegen der betrieblichen Altersversorgung: Direktversicherung, Unterstützungskasse, Pensionskasse, Pensionsfonds sowie Entwicklung von Rückdeckungskonzepten für Direktzusagen zum Aufbau von saldierungsfähigem Vermögen
• Unterstützung bei der Erstellung von Vertragsgrundlagen unter Beachtung der aktuellen Arbeits-, Sozial- und Steuerrechtsprechung
• Schwachstellenanalysen bei Versorgungszusage
• Anpassung bestehender Versorgungsregelungen an veränderte rechtliche und/oder wirtschaftliche Rahmenbedingungen
• Hilfestellung bei Verhandlungen mit dem Betriebsrat
• Entwicklung von Grundsätzen für eine Anlagestrategie
• Nachweis der Auswirkungen unterschiedlicher Anlageerfolge auf die Versorgungskosten
• Messung von Anlageergebnissen
• Unterstützung bei der Auswahl von Anlagemöglichkeiten und Anlageinstituten

Bei der Umsetzung von neuen - oder der Veränderung bestehender Themen ist die Art der Übermittlung oft ein entscheidender Faktor. Uns ist es wichtig, dass die entscheidenden Botschaften auch beim Empfangenden ankommen. Daher zählen auch die Entwicklung und Umsetzung kommunikativer Maßnahmen zu den Dienstleistungen von compertis.

Wir unterstützen Sie bei:

• Präsentationen für Management, Betriebsrat und Mitarbeitende
• Der Gestaltung von Informationsbroschüren für Ihre Mitarbeitenden
• Mitteilungen für die Mitarbeitenden über den aktuellen Stand ihrer betrieblichen Altersversorgung (Leistungsausweise)

Diverse Studien zeigen, dass Sabbaticals zunehmend – vor allem bei jüngeren Arbeitnehmenden - eine wichtige Rolle bei der Wahl des Arbeitgebers einnehmen. Daher sollte jeder Arbeitgeber, der Fachkräfte einstellen möchte, dieses Angebot im Portfolio haben. Ein anderes Thema ist die Altersteilzeit. Viele Arbeitnehmende sind aus der Altersteilzeit heraus in Rente gegangen.

compertis bietet Ihnen zu beiden Themen kompetente und umfassende Beratung, sowohl bei der Einrichtung als auch der Abwicklung von Altersteilzeitmodellen und Lebensarbeitszeitkonten.

Im Einzelnen ist das die:

• Unterstützung bei der Absicherung von Altersteilzeitkonten
• Bewertung von Altersteilzeitverpflichtungen für die Handels- und Steuerbilanz
• Entwicklung eines auf die spezifischen Unternehmensinteressen abgestimmten Konzepts für Lebensarbeitszeitkonten
• Erstellung der erforderlichen Vereinbarungen und Verträge unter Berücksichtigung der aktuellen arbeits- und steuerrechtlichen Rahmenbedingungen
• Information der Mitarbeitenden und die Administration der Zeitkonten
• Berechnungen finanzwirtschaftlicher Auswirkungen für Arbeitgeber und Arbeitnehmende
• Anlage der Umwandlungsbeträge und Einrichtung einer Insolvenzsicherung

Die Unternehmensnachfolge ist gerade für kleinere und mittlere Familienunternehmen häufig ein Problem. Falls kein Nachfolger oder Käufer gefunden wird, kann die Schließung des Unternehmens (Liquidation) eine sinnvolle Lösung sein. Dafür sind alle Verpflichtungen des Unternehmens in wirtschaftlicher und rechtlicher Hinsicht abzulösen.

Das gilt natürlich auch für die betriebliche Altersversorgung der Geschäftsführung und der Mitarbeitenden. Gerade dieser Teil stellt in der praktischen Umsetzung oft eine große Herausforderung dar.

Die R+V Lebensversicherung AG ist eines der wenigen Unternehmen, die bestehende Pensionsverpflichtungen in wirtschaftlicher und rechtlicher Hinsicht übernimmt und damit den Weg frei macht für eine Liquidation des Unternehmens. Sie übernimmt zudem die zukünftige Rentenverwaltung, insbesondere die Abführung der Lohnsteuer und Sozialabgaben.

compertis berät Sie zu allen Aspekten, die bei der Ablösung der bestehenden Versorgungsverpflichtungen zu berücksichtigen sind. In enger Zusammenarbeit mit der R+V Lebensversicherung AG entwickeln wir ein auf Ihr Unternehmen individuell zugeschnittenes Ablösungskonzept und sorgen für eine reibungslose und rechtssichere Übertragung der Verpflichtungen.

Im Einzelnen

• ermitteln wir die arbeitsrechtlichen Ansprüche der Versorgungsberechtigten
• prüfen wir die Ablösungsmöglichkeiten für jeden einzelnen Versorgungsberechtigten
• ermitteln wir den Liquiditätsbedarf für eine Übernahme der Verpflichtungen
• erstellen wir die erforderlichen Rechtsgrundlagen für eine rechtssichere Umsetzung
• stellen wir Ihnen die steuerlichen Konsequenzen auf Seiten des Unternehmens und der Versorgungsberechtigten dar
• und stehen Ihnen bei allen Fragen rund um die Ablösung Ihrer Versorgungsverpflichtungen mit Rat und Tat zur Seite